Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "Новотроицкая" ИНН:1318108128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71741607 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года228428179520174755167507
11504 Основные средства на конец предыдущего года179520174755167507164455
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года83851126356127230115399
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года126356127230115399106639
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года312279305876301985282906
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305876301985282906271094
12103 Запасы на конец отчетного года167560155739146552128999
12104 Запасы на конец предыдущего года155739146552128999119938
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111918927886743377984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92788674337798455923
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30102454482691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24544826913249
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282488250981214467207674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250981214467207674179110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года594767556857516452490580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года556857516452490580450204
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года289656225107188210137983
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22510718821013798397235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289666225117188220137993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22511718822013799397245
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года217708246261241441272400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года246261241441272400259716
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4720475575778009
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года47557577800918589
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года222428251016249018280409
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года251016249018280409278305
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23500255001600014167
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25500160001416717000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59173552246321458011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55224632145801157654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82673807247921472178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80724792147217874654
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года594767556857516452490580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года556857516452490580450204
21103 Выручка за отчетный год213517174494138281136403
21104 Выручка за предыдущий год174494138281136403108110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156464139547111960105363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13954711196010536386961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57053349472632131040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34947263213104021149
22103 Коммерческие расходы за отчетный год470450350250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год450350250180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56583344972597130790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34497259713079020969
23303 Проценты к уплате за отчетный год12262146141441917948
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14614144191794817607
23403 Прочие доходы за отчетный год24762368565489734793
23404 Прочие доходы за предыдущий год36856548973479346514
23503 Прочие расходы за отчетный год451618872160816810
23504 Прочие расходы за предыдущий год1887216081681023479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64567378675036840825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37867503684082526397
24603 Прочее за отчетный год1897014177
24604 Прочее за предыдущий год970141779
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64549368975022740748
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36897502274074826388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64549368975022740748
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36897502274074826388
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3122510718821013798397235
32008 Величина капитала на 3122511718822013799397245
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64549368975022740748
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64549368975022740748
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64549368975022740748
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)64549368975022740748
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31289656225107188210137983
33008 Величина капитала на 31289666225117188220137993
36003 Чистые активы на 31289666225117188220137993
36004 Чистые активы на 3122511718822013799397245
41103 Поступления – всего за отчетный год188322149251157176121521
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16724712692912818799601
41193 Прочие поступления за отчетный год21075223222898921920
41203 Платежи – всего за отчетный год147263144627115376117181
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год93516925886813770372
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27582235702184019986
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12262146141441917498
41293 Прочие платежи за отчетный год1390313855109809325
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год410594624418004340
42203 Платежи – всего за отчетный год9950316063398318025
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9950316063398318025
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9950-16972-27882-16749
43103 Поступления – всего за отчетный год20000460003265032000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20000460003265032000
43203 Платежи – всего за отчетный год50553316804677722149
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год50553316804677722149
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3055314320-141279851
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5561972-209-2558

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64549)/Стоимость активов (594767) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156464+470+0) = 36.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56583)/Выручка (213517) = 26.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64549)/Выручка (213517) = 30.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.949

Индекс Альтмана Z = 4.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (3.42), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (26.5%), рентабельность компании (30.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новотроицкая

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить