Общество с ограниченной ответственностью "Агрошигонь" ИНН:1318108223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71746068 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65404704897416564697
11504 Основные средства на конец предыдущего года70489741656469765733
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3639336393336630
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3639333663313310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1017971068821078280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106882107828960280
12104 Запасы на конец предыдущего года20052196663451130927
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7059516628246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года516628246523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183497100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года705920569203020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2056920302382540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108856127451128130134282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127451128130134282126201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5613456134561340
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5613456134561340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года738618206173010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1820617301164610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63520743407343572595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74340734357259571960
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19786197862299415702
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19786229941570218910
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года497136933704096
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1978620283243630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2028324363190720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25550255502750040950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25550275004095029770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7278283216651465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2555032828303320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3282830332426150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108856127451128130134282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127451128130134282126201
21103 Выручка за отчетный год6281268362756830059
21104 Выручка за предыдущий год26836275683005920072
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16711229892680627135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22989268062713517399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1043038477620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год384776229240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1043038477620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384776229240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3585312735222835
23403 Прочие доходы за отчетный год6389642869556466
23404 Прочие доходы за предыдущий год6428695564667700
23503 Прочие расходы за отчетный год6779578537505233
23504 Прочие расходы за предыдущий год5785375052334213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-108209058400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9058406350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10820905840635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9058406353326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-108209058400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9058406350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10820)/Стоимость активов (108856) = -9.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16711+0+0) = -62.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10430)/Выручка (6281) = -166.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10820)/Выручка (6281) = -172.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.401

Индекс Альтмана Z = 0.909

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-166.06%), рентабельность компании (-172.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрошигонь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить