Общество с ограниченной ответственностью "Тархановское" ИНН:1319000134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93388379 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38551538266442257295
11504 Основные средства на конец предыдущего года53826644225729559026
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2002002000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20020000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года33920339203392033847
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года33920339203384733389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72671879469854291142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87946985429114292415
12103 Запасы на конец отчетного года26069427804770650732
12104 Запасы на конец предыдущего года42780477065073255269
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14158121001019018242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12100101901824210668
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года431169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3116966
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40231548835790769143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54883579076914366103
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112902142829156449160285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142829156449160285158518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4025-30491482022027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3049148202202717714
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4005-30291484022047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3029148402204717734
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23646255502955032650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25550295503265046650
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года10288120391054312451
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12039105431245118125
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года33934375894009345101
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37589400934510164775
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года829731082699143364837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108269914336483763053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8297310826910151693137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1082691015169313776009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112902142829156449160285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142829156449160285158518
21103 Выручка за отчетный год61709245193920854795
21104 Выручка за предыдущий год24519392085479541700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59499381634226147877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38163422614787741795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2210-13644-30536918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13644-30536918-95
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40039977215
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39977215259
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1810-14043-31306703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14043-31306703-354
23303 Проценты к уплате за отчетный год5006265167476674
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2651674766748040
23403 Прочие доходы за отчетный год533459531109214127
23404 Прочие доходы за предыдущий год5953110921412713422
23503 Прочие расходы за отчетный год2762712884229846
23504 Прочие расходы за предыдущий год7128842298462647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-624-17869-72074313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17869-720743132381
24603 Прочее за отчетный год352000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-976-17869-72074313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17869-720743132381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-976-17869-72074313
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17869-720743132381
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 31-3049148202202717714
32008 Величина капитала на 31-3029148402204717734
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9761786972070
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9761786972070
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9761786972070
33218 Убыток (ИТОГО)9761786972070
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 31-4025-30491482022027
33008 Величина капитала на 31-4005-30291484022047
36003 Чистые активы на 31-4005-30291484022047
36004 Чистые активы на 31-3029148402204717734
41103 Поступления – всего за отчетный год32750358518058779645
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23290269706250265589
41193 Прочие поступления за отчетный год946088811800714044
41203 Платежи – всего за отчетный год29887208965632679006
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16795103944030262253
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3988560565956542
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4916252065056512
41293 Прочие платежи за отчетный год4188237729243699
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28631495524261639
42203 Платежи – всего за отчетный год95891036562001
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год95891036562001
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-958-880-3002-1980
43203 Платежи – всего за отчетный год1904140833571725856
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год19041408300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1904-14083-213171344
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1-8-583

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-976)/Стоимость активов (112902) = -0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1810)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59499+400+0) = 3.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1810)/Выручка (61709) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-976)/Выручка (61709) = -1.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = -2.592

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (-1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тархановское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить