ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНОСТЬ" ИНН:1319000374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93393819 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5834076562
12104 Запасы на конец предыдущего года40765622
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8981221624668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12216246681335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1481162912810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162912816700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148116291281670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162912816701337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5404791690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4791692980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года840779469598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7794695981280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18522500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года225000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18522500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года225000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45662581272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6258127257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4566258120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года625812720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148116291281670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162912816701337
21103 Выручка за отчетный год2235367915580
21104 Выручка за предыдущий год3679155802863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17222851116694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2851116602556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5138283920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82839200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3543372330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год337233940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1594911590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год491159-940
23503 Прочие расходы за отчетный год44123476
23504 Прочие расходы за предыдущий год1234767
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1153681120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год368112-1000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5458240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5824031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6131088-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31088-100269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61310880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31088-6820
32003 Величина капитала на 3130030000
32007 Величина капитала на 3147916900
32008 Величина капитала на 3177946900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6131000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6131000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6131000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6131000
33003 Величина капитала на 3130030000
33007 Величина капитала на 3154047900
33008 Величина капитала на 3184077900
36003 Чистые активы на 3184077900
36004 Чистые активы на 3177946900
41103 Поступления – всего за отчетный год2440367900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2235367900
41193 Прочие поступления за отчетный год205000
41203 Платежи – всего за отчетный год2441367900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2082284600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28229000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год232000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год545800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (1481) = 4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1722+354+0) = 7.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (2235) = 7.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (2235) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.31

Индекс Альтмана Z = 6.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (7.11%), рентабельность компании (2.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить