Общество с ограниченной ответственностью "Форест-М" ИНН:1319000624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93398372 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5917031039
11504 Основные средства на конец предыдущего года70310391341
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5917031039
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70310391341
12103 Запасы на конец отчетного года8429963
12104 Запасы на конец предыдущего года29963212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года343112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42831275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31275240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101910151114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101511141581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77598-206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98-206146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года785108-196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108-196156
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1048001168
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80011681276
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1048001168
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80011681276
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130107142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107142149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130107142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107142149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101910151114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101511141581
21103 Выручка за отчетный год454934972354
21104 Выручка за предыдущий год349723542702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372232102600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321026003066
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год827287-246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287-246-364
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год827287-246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год287-246-364
23503 Прочие расходы за отчетный год448161
23504 Прочие расходы за предыдущий год816147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год783206-307
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год206-307-411
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11310845
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1084533
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67098-352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98-352-444
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67098-352
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98-352-444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (670)/Стоимость активов (1019) = 65.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3722+0+0) = 22.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (827)/Выручка (4549) = 18.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (670)/Выручка (4549) = 14.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.768

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.355

Х5 = Выручка/Активы = 4.464

Индекс Альтмана Z = 9.017

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (18.18%), рентабельность компании (14.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форест-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить