Общество с ограниченной ответственностью "КОММУНАЛЬНИК" ИНН:1319000818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99992018 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года308554554
11504 Основные средства на конец предыдущего года554554349
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308554554
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года554554349
12103 Запасы на конец отчетного года501452442
12104 Запасы на конец предыдущего года452442455
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года279726242072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262420721815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155631641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3164127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485433922555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339225552297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года516239463109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394631092646
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года435327191714
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года271917141209
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года436327291724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272917241219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79912171385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121713851427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79912171385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121713851427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года516239463109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394631092646
21103 Выручка за отчетный год146221258311313
21104 Выручка за предыдущий год12583113139624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126821131910764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11319107649397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19401264549
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1264549227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19401264549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1264549227
23403 Прочие доходы за отчетный год150104
23503 Прочие расходы за отчетный год20114548
23504 Прочие расходы за предыдущий год1454849
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17541119605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1119605439
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120114100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11410078
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16341005505
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1005505361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16341005505
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1005505361
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31271917141209
32008 Величина капитала на 31272917241219
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16341005505
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16341005505
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16341005505
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16341005505
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31435327191714
33008 Величина капитала на 31436327291724
36003 Чистые активы на 31436301219
36004 Чистые активы на 312729-6901724
41103 Поступления – всего за отчетный год132541659714418
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год124751659711976
41193 Прочие поступления за отчетный год77902442
41203 Платежи – всего за отчетный год120141632214404
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год421153705515
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год411647804407
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год245961722040
41293 Прочие платежи за отчетный год122802442
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год124027514
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год31600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период155627514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1634)/Стоимость активов (5162) = 31.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12682+0+0) = 15.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1940)/Выручка (14622) = 13.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1634)/Выручка (14622) = 11.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.461

Индекс Альтмана Z = 14.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.95), коэффициент быстрой ликвидности (5.45), коэффициент текущей ликвидности (6.08), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (13.27%), рентабельность компании (11.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОММУНАЛЬНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить