Общество с ограниченной ответственностью "Чарочка" (решение о ликвидации) ИНН:1319000857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86215388 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2460
12104 Запасы на конец предыдущего года235199202300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97374380261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года374380261129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1046135810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6135814760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104615585482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года615585482442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45053810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5053813600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104605481460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года605481460320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010422122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10104220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104615585482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года615585482442
21103 Выручка за отчетный год630977880964
21104 Выручка за предыдущий год977880964849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год550701648812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год701648709720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год802762320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2762322550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4391392000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1392001030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-359137320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137321520
23503 Прочие расходы за отчетный год137988
23504 Прочие расходы за предыдущий год9888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-496128240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128241440
24603 Прочее за отчетный год5430
24604 Прочее за предыдущий год4340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50112421140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12421140119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-501124210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124211400
32003 Величина капитала на 3110010000
32007 Величина капитала на 3150538100
32008 Величина капитала на 3160548100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))501000
33218 Убыток (ИТОГО)501000
33003 Величина капитала на 3110010000
33007 Величина капитала на 31450500
33008 Величина капитала на 3110460500
36003 Чистые активы на 3110460500
36004 Чистые активы на 3160548100
41103 Поступления – всего за отчетный год63097700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год630000
41203 Платежи – всего за отчетный год62797500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48077800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год926400
41293 Прочие платежи за отчетный год5513300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3200
61003 Остаток средств на начало отчетного года4200
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год63097700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год63097700
63503 Прочие за отчетный год62797500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год62797500
64003 Остаток средств на конец отчетного года7400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-501)/Стоимость активов (104) = -481.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (550+439+0) = -36.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-359)/Выручка (630) = -56.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-501)/Выручка (630) = -79.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.817

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.769

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -38.041

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-56.98%), рентабельность компании (-79.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чарочка решение о ликвидации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить