Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "Кушки" ИНН:1319000871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86216382 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48717427005133250189
11504 Основные средства на конец предыдущего года42700513325018912999
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4793472746670
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4727466745820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5351047427559990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4742755999547710
12103 Запасы на конец отчетного года27030236811257217018
12104 Запасы на конец предыдущего года2368112572170187136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1277213814185961530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138141859615302172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101534155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3980237505327020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3750532702185490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93312849328870173320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84932887017332032415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1877018770187700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1877018770187700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60-981-11650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-981-1165-77160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18830177891760511054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1778917605110543858
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42082420824078541224
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4208240785412247170
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4937437600
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4376000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4701946458407850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4645840785412240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92661069989509514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10699895095149894
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152676339162855467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года633916285546711493
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2930364750760
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3647507660610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2746320685303110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2068530311210420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93312849328870173320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84932887017332032415
21103 Выручка за отчетный год12064262923535013928
21104 Выручка за предыдущий год26292353501392822929
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11626240632652810425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24063265281042520457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год438222988220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2229882235030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438222988220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2229882235030
23303 Проценты к уплате за отчетный год33202617515588
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2026175155881979
23403 Прочие доходы за отчетный год1628352226793868
23404 Прочие доходы за предыдущий год3522267938681933
23503 Прочие расходы за отчетный год792350431611014
23504 Прочие расходы за предыдущий год350431611014384
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124122165890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22165897690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23123173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12312587
24603 Прочее за отчетный год1772500
24604 Прочее за предыдущий год25700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10411846551696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18465516961455
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104118465510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18465516960
32003 Величина капитала на 3118770000
32007 Величина капитала на 31-981000
32008 Величина капитала на 3117789000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1041000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1041000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1041000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1041000
33003 Величина капитала на 3118770000
33007 Величина капитала на 3160000
33008 Величина капитала на 3118830000
36003 Чистые активы на 3121760000
36004 Чистые активы на 3121436000
41103 Поступления – всего за отчетный год4602000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3426000
41193 Прочие поступления за отчетный год1176000
41203 Платежи – всего за отчетный год4612000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2106000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1932000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год47000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год511000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1041)/Стоимость активов (93312) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11626+0+0) = 3.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (12064) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1041)/Выручка (12064) = 8.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.253

Индекс Альтмана Z = 2.114

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.114<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.63%), рентабельность компании (8.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Кушки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить