Общество с ограниченной ответственностью "Аксел" ИНН:1319001160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63977919 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86087621556049560882
11504 Основные средства на конец предыдущего года62155604956088223643
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5445185180
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5185184290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8663162673610130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6267361013613110
12103 Запасы на конец отчетного года80365607924919631002
12104 Запасы на конец предыдущего года60792491963100227619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39535422186222833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54221862878314853
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года616915182140500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39637202293748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37202293748862
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8471476103664690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7610366469575830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171345138776127482118894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13877612748211889475795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134970115569934380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11556993438691910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1349801155799344869201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115579934486920140107
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25863056396513635
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года305639651363522188
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года26270140732377823501
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года14073237782350110318
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2885617129277430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1712927743371360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5493352134263874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3521342638742182
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2016254728650
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2547286531830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7509606862910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60686291125570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171345138776127482118894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13877612748211889475795
21103 Выручка за отчетный год87160875466023967964
21104 Выручка за предыдущий год87546602396796447504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70562688493944340116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68849394434007721560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1659818697207960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1869720796278870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1659818697207960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1869720796278480
23204 Проценты к получению за предыдущий год13595150
23303 Проценты к уплате за отчетный год40743416202362
23304 Проценты к уплате за предыдущий год434162023622385
23403 Прочие доходы за отчетный год6377570595595749
23404 Прочие доходы за предыдущий год5705955957346648
23503 Прочие расходы за отчетный год2969197242532110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1972425321102241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1959922131245770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2213124577291250
24603 Прочее за отчетный год198000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19401221312457729094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22131245772909427966
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1940122131245770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2213124577290940
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3111556993438691910
32008 Величина капитала на 3111557993448692010
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1940122131245770
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1940122131245770
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31134970115569934380
33008 Величина капитала на 31134980115579934480
36003 Чистые активы на 31136996118126963130
36004 Чистые активы на 3111812696313723840
41103 Поступления – всего за отчетный год9067276732671100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8564570435578670
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6800
41193 Прочие поступления за отчетный год5021628992430
41203 Платежи – всего за отчетный год8861874751495870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6126551822335580
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1733215084125120
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год40743416200
41293 Прочие платежи за отчетный год9614741118970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20541981175230
42103 Поступления – всего за отчетный год61691206364510
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год61691206364410
42203 Платежи – всего за отчетный год1107710083132230
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11077703356500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год49081980-67720
43203 Платежи – всего за отчетный год470470142700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год470470139700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год470470-142700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33243491-35190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19401)/Стоимость активов (171345) = 11.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70562+0+0) = 23.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16598)/Выручка (87160) = 19.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19401)/Выручка (87160) = 22.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.712

Индекс Альтмана Z = 8.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (11.28), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (19.04%), рентабельность компании (22.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аксел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить