Общество с ограниченной ответственностью "Лабаз" ИНН:1319001466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91673147 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1001431850
11504 Основные средства на конец предыдущего года14318500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1001431850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14318500
12103 Запасы на конец отчетного года167616401047898
12104 Запасы на конец предыдущего года16401047898596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2344248522042531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248522042461270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2216
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4022412732840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4127328434300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4122427034693430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427034693430872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1813171712310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171712317970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191318171331897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18171331897165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года386328336750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года328336750451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1822212518021783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212518021783256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2208245321380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2453213825330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4122427034693430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427034693430872
21103 Выручка за отчетный год7254733364869118
21104 Выручка за предыдущий год7333648691182183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5832586852178288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5868521776982100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1422146512690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1465126914200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11338757260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8757265900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2895905430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5905438300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год1931016446
23504 Прочие расходы за предыдущий год101644614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год964914370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4914377450
24604 Прочее за предыдущий год53130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96486434732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48643473265
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год964864340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4864347320
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 311717000
32008 Величина капитала на 311817000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)96000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)96000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 311813000
33008 Величина капитала на 311913000
36003 Чистые активы на 311913000
36004 Чистые активы на 311817000
41103 Поступления – всего за отчетный год7110000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7110000
41203 Платежи – всего за отчетный год7201000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6446000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год453000
41293 Прочие платежи за отчетный год302000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-91000
43103 Поступления – всего за отчетный год175000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год175000
43203 Платежи – всего за отчетный год86000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год86000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год89000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (4122) = 2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5832+1133+0) = 4.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (7254) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (7254) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.866

Индекс Альтмана Z = 4.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.98%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лабаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить