Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ" ИНН:1319001561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91684837 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года300298465
12104 Запасы на конец предыдущего года298465578
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99523494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года523494311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года399871963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года871963893
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года399871963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года871963893
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3222-1369-602
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1369-59239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3222-1369-592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1369-59239
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года347811501013
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года115010130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года347811501013
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года115010130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1431090409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1090409439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1431090542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1090542854
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года399871963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года871963893
21103 Выручка за отчетный год18384458929
21104 Выручка за предыдущий год844589293116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203676738156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год767381582860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1853772773
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год772771256
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год502734213
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-185327039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2703743
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8356820
23404 Прочие доходы за предыдущий год5210024
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1853-516-543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-516-54567
24604 Прочее за предыдущий год16717528
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1853-683-631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-683-72039
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1853-683-631
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-683-72039
32007 Величина капитала на 31-136900
32008 Величина капитала на 31-136900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))185300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-185300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))185300
33218 Убыток (ИТОГО)185300
33007 Величина капитала на 31-322200
33008 Величина капитала на 31-322200
36003 Чистые активы на 31-322200
36004 Чистые активы на 31-135900
41103 Поступления – всего за отчетный год18600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18600
41203 Платежи – всего за отчетный год452500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год452500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-433900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-433900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1853)/Стоимость активов (399) = -464.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2036+0+0) = -91.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1853)/Выручка (183) = -1012.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1853)/Выручка (183) = -1012.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.644

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.644

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.89

Индекс Альтмана Z = -43.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (-8.08), рентабельность продукции (-1012.57%), рентабельность компании (-1012.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить