Общество с ограниченной ответственностью "Деметра" ИНН:1319001709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12942836 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106666794
11504 Основные средства на конец предыдущего года67940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106666794
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67940
12103 Запасы на конец отчетного года1409261
12104 Запасы на конец предыдущего года610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1665610907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3074811235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4141418029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11263165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11273175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1750
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6752323
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2870515531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2938017854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4141418029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180290
21103 Выручка за отчетный год2575926685
21104 Выручка за предыдущий год266850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1434425782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11415903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11415317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3170
23303 Проценты к уплате за отчетный год40
23503 Прочие расходы за отчетный год244111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11167206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год410
24603 Прочее за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11098165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11098165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1650
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311650
32008 Величина капитала на 311750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110980
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)110980
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110980
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)110980
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31112630
33008 Величина капитала на 31112730
36003 Чистые активы на 31112730
36004 Чистые активы на 311750
41103 Поступления – всего за отчетный год318160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год301570
41193 Прочие поступления за отчетный год16590
41203 Платежи – всего за отчетный год238570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год227870
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4390
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год40
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год450
41293 Прочие платежи за отчетный год5820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год79590
42203 Платежи – всего за отчетный год65780
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год65780
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-65780
43103 Поступления – всего за отчетный год5000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000
43203 Платежи – всего за отчетный год21480
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год21480
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16480
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11098)/Стоимость активов (41414) = 26.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14344+0+0) = 79.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11415)/Выручка (25759) = 44.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11098)/Выручка (25759) = 43.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = 3.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (44.31%), рентабельность компании (43.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить