Муниципальное унитарное предприятие "Андреевское ЖКХ" Темниковского муниципального района Республики Мордовия ИНН:1319001716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21656911 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207216
11504 Основные средства на конец предыдущего года2160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207216
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2160
12103 Запасы на конец отчетного года6521
12104 Запасы на конец предыдущего года210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года903495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1007546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1214762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года218218
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года725509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года725509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1214762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7620
21103 Выручка за отчетный год62692000
21104 Выручка за предыдущий год20000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58771936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год640
23503 Прочие расходы за отчетный год9714
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5915
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23635
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год350
32003 Величина капитала на 312180
32007 Величина капитала на 31350
32008 Величина капитала на 312530
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2360
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2360
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2360
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2360
33003 Величина капитала на 312180
33007 Величина капитала на 312710
33008 Величина капитала на 314890
36003 Чистые активы на 314890
36004 Чистые активы на 312530
41103 Поступления – всего за отчетный год58610
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45630
41193 Прочие поступления за отчетный год12980
41203 Платежи – всего за отчетный год58520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19970
41293 Прочие платежи за отчетный год6350
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год90
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (1214) = 19.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5877+0+0) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (392)/Выручка (6269) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (6269) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.674

Индекс Альтмана Z = 4.495

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Андреевское ЖКХ Темниковского муниципального района Республики Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить