"Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства" Темниковского района Республики Мордовия ИНН:1319110708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57561758 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года465466525
11504 Основные средства на конец предыдущего года466525660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года465466525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года466525660
12103 Запасы на конец отчетного года83100107
12104 Запасы на конец предыдущего года100107163
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года730672837300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года728373007302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года738973837421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года738374217467
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года785478497946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года784979468127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года105105105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года105105105
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года588458845884
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года588458845884
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139714131461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141314611560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года738674027450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года740274507549
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года468447496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447496578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года468447496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года447496578
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года785478497946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года784979468127
21103 Выручка за отчетный год620629703
21104 Выручка за предыдущий год6297033024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636677802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6778024812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16-48-99
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-48-99-1788
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16-48-99
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-48-99-1788
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16-48-99
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48-99-1788
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16-48-99
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48-99-1788
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16-48-99
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-48-99-1788

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (7854) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (636+0+0) = -2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (620) = -2.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (620) = -2.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.782

Индекс Альтмана Z = 22.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (15.61), коэффициент текущей ликвидности (15.79), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-2.58%), рентабельность компании (-2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие жилищно - комунального хозяйства Темниковского района Республики Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить