Общество с ограниченной ответственностью "Подсобное хозяйство" ИНН:1319110722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57561238 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150489171518
11504 Основные средства на конец предыдущего года171518165479
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года606606
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года606606
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151095172124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172124166085
12103 Запасы на конец отчетного года179051128907
12104 Запасы на конец предыдущего года128907121131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3858127431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2743124599
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4285039959
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3995918749
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2576026581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2658145792
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286242222878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222878210271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437337395002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395002376356
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года332799268324
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года268324233474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332899268424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года268424233574
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года97232116606
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года116606111706
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года97232116606
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года116606115091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59348518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года851826055
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12721454
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года14541636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72069972
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года997227691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437337395002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395002376356
21103 Выручка за отчетный год159000123706
21104 Выручка за предыдущий год123706110741
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108016100477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10047792862
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5098423229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2322917879
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6821634
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16342808
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5030221595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2159515071
23203 Проценты к получению за отчетный год2369846
23204 Проценты к получению за предыдущий год846362
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1541057
23403 Прочие доходы за отчетный год1539414673
23404 Прочие доходы за предыдущий год1467316705
23503 Прочие расходы за отчетный год30151154
23504 Прочие расходы за предыдущий год115414142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6505035806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3580616939
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год516294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29472
24603 Прочее за отчетный год59262
24604 Прочее за предыдущий год262178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6447535250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3525016689
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6447535250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3525016689
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312683240
32008 Величина капитала на 312684240
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))644750
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)644750
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))644750
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)644750
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313327990
33008 Величина капитала на 313328990
36003 Чистые активы на 313341710
36004 Чистые активы на 312698780
41103 Поступления – всего за отчетный год1782770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1641090
41193 Прочие поступления за отчетный год141680
41203 Платежи – всего за отчетный год1646030
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1372420
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год165400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4590
41293 Прочие платежи за отчетный год103620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год136740
42103 Поступления – всего за отчетный год1160
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1160
42203 Платежи – всего за отчетный год169800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год126570
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год43230
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-168640
43103 Поступления – всего за отчетный год23690
43193 Прочие поступления за отчетный год23690
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год23690
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64475)/Стоимость активов (437337) = 14.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108016+682+0) = 46.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50302)/Выручка (159000) = 31.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64475)/Выручка (159000) = 40.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.188

Индекс Альтмана Z = 9.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.57), коэффициент быстрой ликвидности (8.93), коэффициент текущей ликвидности (33.78), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (31.64%), рентабельность компании (40.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Подсобное хозяйство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить