Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Теньгушево" ИНН:1320000160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93393305 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года335335335335
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года335335335335
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3353353350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3353353350
12103 Запасы на конец отчетного года31525387934271939946
12104 Запасы на конец предыдущего года38793427193994634654
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34411272741131318062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27274113131806215443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58102681071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1026810711388
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6599466169541000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6616954100590790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66329665045443559414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66504544355941451820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3092130557276990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3055727699245680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31221308572799924868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30857279992486821296
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1701620000200018577
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000020001857724000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18092156472443615969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1564724436159696524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3510835647264360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3564726436345460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66329665045443559414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66504544355941451820
21103 Выручка за отчетный год9446310471810441494909
21104 Выручка за предыдущий год1047181044149490993730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77444853338570087806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85333857007674584180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1701919385187140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1938518714181640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1204613468129270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1346812927110610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4973591757870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5917578771030
23303 Проценты к уплате за отчетный год3430156113802445
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1561138024451165
23503 Прочие расходы за отчетный год297558483346
23504 Прочие расходы за предыдущий год558483346418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1246379839240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3798392443120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5000628
24603 Прочее за отчетный год8828907930
24604 Прочее за предыдущий год8907937400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364285831313572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2858313135727339
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год364285831310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2858313135720
32003 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 3130557000
32008 Величина капитала на 3130857000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))364000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)364000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))364000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)364000
33003 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 3130921000
33008 Величина капитала на 3131221000
41103 Поступления – всего за отчетный год94072000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94072000
41203 Платежи – всего за отчетный год95116000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год84351000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4664000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3430000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17000
41293 Прочие платежи за отчетный год2654000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1044000
43103 Поступления – всего за отчетный год1000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-44000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (364)/Стоимость активов (66329) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77444+12046+0) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4973)/Выручка (94463) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Рентабельность компании

Чистая прибыль (364)/Выручка (94463) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.889

Индекс Альтмана Z = 5.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Теньгушево

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить