Общество с ограниченной ответственностью "АКТАН" ИНН:1320000499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99979584 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7799950
11504 Основные средства на конец предыдущего года99500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7799950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99500
12103 Запасы на конец отчетного года5111202684
12104 Запасы на конец предыдущего года1202684137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года417238463899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384638993224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243229284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229284189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492652774867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года527748673550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года570562724867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627248673550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215735743033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года357430332824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216735843043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года358430432834
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353826881824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26881824716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353826881824
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26881824716
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года570562724867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627248673550
21103 Выручка за отчетный год270852757125581
21104 Выручка за предыдущий год275712558126500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267432682424376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268242437625505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3427471205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7471205995
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3427471205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7471205995
23403 Прочие доходы за отчетный год294534
23404 Прочие доходы за предыдущий год4534521
23503 Прочие расходы за отчетный год1572511030
23504 Прочие расходы за предыдущий год25110302498
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год214541209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541209-982
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214541209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год541209-982
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год214541209
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год541209-982

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (214)/Стоимость активов (5705) = 3.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26743+0+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (342)/Выручка (27085) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (214)/Выручка (27085) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.612

Индекс Альтмана Z = 2.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить