Общество с ограниченной ответственностью "Охотничий Клубъ" ИНН:1320000548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99990462 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года349756806292
11504 Основные средства на конец предыдущего года568062927930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года349756806292
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года568062927930
12103 Запасы на конец отчетного года500402214
12104 Запасы на конец предыдущего года403214287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1455106397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года734398159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274122598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122598276
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22496311209
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12591209722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года574663117501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года693975018652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года526949786854
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года560668548414
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года527949886864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года561668648424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4671323637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1323637228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4671323637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1323637228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года574663117501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года693975018652
21103 Выручка за отчетный год37961441874
21104 Выручка за предыдущий год20688745476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191516402425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164024253935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1881-199-1551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год428-15511541
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1881-199-1551
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год428-15511541
23403 Прочие доходы за отчетный год17634445244
23404 Прочие доходы за предыдущий год44452442675
23503 Прочие расходы за отчетный год39816122253
23504 Прочие расходы за предыдущий год61212531348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-337-1876-1560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1248-15602868
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-337-1876-1560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1248-15602868
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-337-1876-1560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1248-15602868
32003 Величина капитала на 3110010
32007 Величина капитала на 31560608414
32008 Величина капитала на 31561608424
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33701560
33218 Убыток (ИТОГО)33701560
33003 Величина капитала на 3110010
33007 Величина капитала на 31526906854
33008 Величина капитала на 31527906864
36004 Чистые активы на 31498808414
41103 Поступления – всего за отчетный год43370903
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28110802
41193 Прочие поступления за отчетный год15260101
41203 Платежи – всего за отчетный год41850581
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2359024
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3530196
41293 Прочие платежи за отчетный год14730361
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1520322
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1520322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-337)/Стоимость активов (5746) = -5.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1915+0+0) = 98.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1881)/Выручка (3796) = 49.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-337)/Выручка (3796) = -8.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.304

Индекс Альтмана Z = 13.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (3.7), коэффициент текущей ликвидности (4.82), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (49.55%), рентабельность компании (-8.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охотничий Клубъ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить