Общество с ограниченной ответственностью "Лесопромышленная компания "Вирьава" ИНН:1320112717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51151568 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2236262722622238
11504 Основные средства на конец предыдущего года2627226222382338
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2236262722620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2627226222380
12103 Запасы на конец отчетного года13061073505580
12104 Запасы на конец предыдущего года1073505580528
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2395246031571538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246031571488503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2424191529761944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19152976194481
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года171320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6142546166450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5461664540620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8378808889076300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8088890763003471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4329586362760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5863627620280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5329686372763028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6863727630281711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3049122516313272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1225163132721760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3049122516310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1225163132720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8378808889076300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8088890763003471
21103 Выручка за отчетный год15837190942285817424
21104 Выручка за предыдущий год19094228581742413390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8836137141404915422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13714140491409512981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7001538088090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5380880933290
22203 Управленческие расходы за отчетный год6650323829430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3238294313270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351214258660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2142586620020
23403 Прочие доходы за отчетный год63702
23404 Прочие доходы за предыдущий год370231
23503 Прочие расходы за отчетный год43219239142
23504 Прочие расходы за предыдущий год21923914291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год314196056270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1960562718620
24603 Прочее за отчетный год8495746610
24604 Прочее за предыдущий год57466100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-535138649661489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138649661489279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-535138649660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1386496614890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-535)/Стоимость активов (8378) = -6.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8836+0+6650) = 2.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (15837) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-535)/Выручка (15837) = -3.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.748

Х5 = Выручка/Активы = 1.89

Индекс Альтмана Z = 2.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (2.22%), рентабельность компании (-3.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесопромышленная компания Вирьава

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить