Теньгушевское потребительское общество ИНН:1320112940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71746660 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5809289461286
11504 Основные средства на конец предыдущего года92894612861342
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года333333333333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года333333333333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года913126112790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1261127916190
12103 Запасы на конец отчетного года97019373904710161
12104 Запасы на конец предыдущего года93739047101619910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39481253077371642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1253077371642764
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70132687
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132687218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1371921916168100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2191616810118900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14632231771808913509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23177180891350912567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3833833830
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3833833850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3830357833910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3578339126930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4213396137743078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3961377430782524
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000090000630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104199216531510431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92165315104319413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1041919216143150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1921614315104310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14632231771808913509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23177180891350912567
21103 Выручка за отчетный год58758609806364564055
21104 Выручка за предыдущий год60980636456405562490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50139516975267162961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51697526715301861133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86199283109740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год928310974110370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7656807194290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8071942999430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год963121215450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1212154510940
23203 Проценты к получению за отчетный год110839200
23204 Проценты к получению за предыдущий год392000
23303 Проценты к уплате за отчетный год975827016
23304 Проценты к уплате за предыдущий год82701643
23503 Прочие расходы за отчетный год598288632281
23504 Прочие расходы за предыдущий год288632281238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4984899130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4899137970
24603 Прочее за отчетный год2463022150
24604 Прочее за предыдущий год3022152430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252187698554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187698554806
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2521876980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1876985540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Теньгушевское потребительское общество

Прибыль

Прибыль Теньгушевское потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Теньгушевское потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (252)/Стоимость активов (14632) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Теньгушевское потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50139+7656+0) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Теньгушевское потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (963)/Выручка (58758) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Теньгушевское потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (252)/Выручка (58758) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Теньгушевское потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Теньгушевское потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Теньгушевское потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Теньгушевское потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Теньгушевское потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Индекс Альтмана Z = 2.191

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.191<2.6)

Оценка риска банкротства Теньгушевское потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (1.64%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Теньгушевское потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить