Общество с ограниченной ответственностью "Пищевик" ИНН:1321116217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32364057 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года853879863
11504 Основные средства на конец предыдущего года879863808
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года853879863
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года879863808
12103 Запасы на конец отчетного года455145974357
12104 Запасы на конец предыдущего года459743574694
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149912482074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12482074958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13681003290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1003290117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года741868486721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года684867215769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года827177277584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года772775846577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года119119119
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года119119119
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года739071366831
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года713668315867
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года751972656960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года726569605996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752462624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года462624581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года752462624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года462624581
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года827177277584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года772775846577
21103 Выручка за отчетный год190901707217961
21104 Выручка за предыдущий год170721796117911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год996684798765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год847987658545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год912485939196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год859391969366
22103 Коммерческие расходы за отчетный год813773827427
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год738274276749
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98712111769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121117692617
23503 Прочие расходы за отчетный год472662548
23504 Прочие расходы за предыдущий год662548379
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5155491221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54912212238
24603 Прочее за отчетный год261244256
24604 Прочее за предыдущий год244256296
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254305965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3059651942
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254305965
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3059651942

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (8271) = 3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9966+8137+0) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (987)/Выручка (19090) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (19090) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.999

Индекс Альтмана Z = 16.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.82), коэффициент быстрой ликвидности (3.81), коэффициент текущей ликвидности (9.86), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить