Общество с ограниченной ответственностью "СиЛ" ИНН:1321116312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71745755 ОКВЭД:52.27.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года678071716223
11504 Основные средства на конец предыдущего года717162233873
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года940465760
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года657600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16184137476223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1374762233873
12103 Запасы на конец отчетного года751248247
12104 Запасы на конец предыдущего года248247161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3680402483
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года402483474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130293459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293459350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45619431189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9431189985
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20745146907412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1469074124858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года522276826630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года768266304552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года523276926640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года769266404562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155136998772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6998772296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155136998772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6998772296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20745146907412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1469074124858
21103 Выручка за отчетный год176321340712800
21104 Выручка за предыдущий год13407128002806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15059121648801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1216488012273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год257312433999
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12433999533
22103 Коммерческие расходы за отчетный год455600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-198312433999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12433999533
23503 Прочие расходы за отчетный год220378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-200512433772
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12433772275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3300
24603 Прочее за отчетный год4551911694
24604 Прочее за предыдущий год1581694213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-246010522078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1052207862
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-246010522078
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1052207862
32003 Величина капитала на 3110010
32007 Величина капитала на 31768204552
32008 Величина капитала на 31769204562
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))246000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)246000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))246000
33218 Убыток (ИТОГО)246000
33003 Величина капитала на 3110010
33007 Величина капитала на 31522206630
33008 Величина капитала на 31523206640
36003 Чистые активы на 31523206640
36004 Чистые активы на 31769204562
41103 Поступления – всего за отчетный год17595012791
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17595012791
41203 Платежи – всего за отчетный год1661409463
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1342507143
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6300337
41293 Прочие платежи за отчетный год255901983
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год98103328
42103 Поступления – всего за отчетный год3700
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год3700
42203 Платежи – всего за отчетный год118103219
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год118103219
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11440-3219
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1630109

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2460)/Стоимость активов (20745) = -11.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1983)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15059+4556+0) = -10.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1983)/Выручка (17632) = -11.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2460)/Выручка (17632) = -13.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.337

Индекс Альтмана Z = -4.15

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-11.25%), рентабельность компании (-13.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СиЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить