Общество с ограниченной ответственностью "Краснопольское" ИНН:1321116400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76382062 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15067159221828920860
11504 Основные средства на конец предыдущего года15922182892086022874
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100100100100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100100100100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1516716022183890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1602218389209600
12103 Запасы на конец отчетного года38477389673717734026
12104 Запасы на конец предыдущего года38967371773402629984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3847738967371770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3896737177340260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53644549895556654986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54989555665498652958
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7419741974190
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7419741974190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4491434743120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4347431242740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11920117761174111703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11776117411170311767
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6880688068806880
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6880688068806880
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15416165291722917729
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года16529172291772917804
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2229623409241090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2340924109246090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13577135771357713577
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13577135771357712681
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5851622761395097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6227613950973826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1942819804197160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1980419716186740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53644549895556654986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54989555665498652958
21103 Выручка за отчетный год9778983595828932
21104 Выручка за предыдущий год98359582893211359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1035711219103419241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1121910341924111314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-579-1384-7590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1384-759-3090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-579-1384-7590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1384-759-3090
23403 Прочие доходы за отчетный год859150817061538
23404 Прочие доходы за предыдущий год1508170615384372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2801241310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124131540
24603 Прочее за отчетный год13689930
24604 Прочее за предыдущий год89931180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1443538-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3538-64717
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14435380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3538-640
32003 Величина капитала на 31101000
32005 Величина капитала на 317419741900
32007 Величина капитала на 314347431200
32008 Величина капитала на 31117761174100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1443500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1443500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1443500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1443500
33003 Величина капитала на 31101000
33005 Величина капитала на 317419741900
33007 Величина капитала на 314491434700
33008 Величина капитала на 31119201177600
36003 Чистые активы на 31119201177600
36004 Чистые активы на 31117761174100
41103 Поступления – всего за отчетный год6715711200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5856644600
41193 Прочие поступления за отчетный год85966600
41203 Платежи – всего за отчетный год6715711200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4604490700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1061167800
41293 Прочие платежи за отчетный год105052700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (53644) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10357+0+0) = -5.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-579)/Выручка (9778) = -5.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (9778) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = 4.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-5.92%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Краснопольское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить