Общество с ограниченной ответственностью "Наташа" ИНН:1321117041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99983433 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года185114791035548
12104 Запасы на конец предыдущего года14791035548575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1314907
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1864162810350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162810355550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186416281035555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16281035555580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178309263105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30926310592
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года158612196720
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года121967200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176415289350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15289351050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186416281035555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16281035555580
21103 Выручка за отчетный год4097486250733350
21104 Выручка за предыдущий год4862507333502895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3490422843843015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4228438430152660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6076346890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6346893350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1461782710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17827100
22203 Управленческие расходы за отчетный год2582441620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24416200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2032122560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2122563350
23503 Прочие расходы за отчетный год13813417630
23504 Прочие расходы за предыдущий год1341763020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6578800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78803050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год657880305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7880305215
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6578800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78803050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (1864) = 3.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3490+146+258) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (4097) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (4097) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 6.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.95%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Наташа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить