Общество с ограниченной ответственностью "Астромед" ИНН:1321117108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86211829 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15251973914732
12104 Запасы на конец предыдущего года1973914732342
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года413631298753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года631298692319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68110107230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10107230119
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года541001230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100123610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2673214624420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2146244217150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2673214624421715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214624421715780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2172206215280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года206215288280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218220721538838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20721538838303
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49174904877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74904877447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года491749040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года749048770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2673214624421715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214624421715780
21103 Выручка за отчетный год1262410341130198505
21104 Выручка за предыдущий год103411301985055210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9485754396277518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7543962766305150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3139279833920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2798339218750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2528181420750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год181420758880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61198413170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98413179870
23503 Прочие расходы за отчетный год385362499312
23504 Прочие расходы за предыдущий год36249931265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2266228180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6228186750
24603 Прочее за отчетный год116891600
24604 Прочее за предыдущий год891601390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110533658536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533658536-68
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1105336580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5336585360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (2673) = 4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9485+2528+0) = 5.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (611)/Выручка (12624) = 4.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (12624) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.444

Индекс Альтмана Z = 10.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.39), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (5.44), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (4.84%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астромед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить