Общество с ограниченной ответственностью "Здоровье" ИНН:1321117612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12921159 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20021584573
12104 Запасы на конец предыдущего года15845730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20871593573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15935730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20871593573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15935730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1005
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19760436
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года126200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19861272441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12724410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101321132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3211320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101321132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3211320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20871593573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15935730
21103 Выручка за отчетный год1016573653241
21104 Выручка за предыдущий год736532410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год796964752530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год575627880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2196890711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16094530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14630258
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год71900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год733890453
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8904530
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год256417
23504 Прочие расходы за предыдущий год64170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год714826436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8264360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год714826436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8264360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7140436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))71400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)71400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))71400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)71400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (714)/Стоимость активов (2087) = 34.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7969+1463+0) = 7.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (733)/Выручка (10165) = 7.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (714)/Выручка (10165) = 7.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.663

Индекс Альтмана Z = 30.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (20.66), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.21%), рентабельность компании (7.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить