Общество с ограниченной ответственностью "Гидромаш" ИНН:1322000014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63989259 ОКВЭД:34.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3755080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3755080
12103 Запасы на конец отчетного года261018241053
12104 Запасы на конец предыдущего года182410530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года971787239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7872390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14611353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года372727241345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272413450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года748227241425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272414250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22810523
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24011533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года241100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года241100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года719395514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3955140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40332165878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21658780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года79490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года483126091392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года260913920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года748227241425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272414250
21103 Выручка за отчетный год490537592611
21104 Выручка за предыдущий год375926110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479136322561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363225610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11412750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11412750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127500
23403 Прочие доходы за отчетный год7800
23503 Прочие расходы за отчетный год932521
23504 Прочие расходы за предыдущий год25210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9910229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год798223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год798223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (7482) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4791+0+0) = 2.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (4905) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (4905) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Х5 = Выручка/Активы = 0.656

Индекс Альтмана Z = 0.689

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гидромаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить