Общество с ограниченной ответственностью "Торговая компания" ИНН:1322000102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671881 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4697362272917152
12104 Запасы на конец предыдущего года3622729171527777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2048289369260
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22297000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года323670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2367065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2699724106162630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241061626381480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2699724106162638148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241061626381487842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1654416332112080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года163321120747850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1664416432113084885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164321130748852566
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1263001016
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1263000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100081700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года817000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8090685749552247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6857495522471748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9090767449550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7674495522470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2699724106162638148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241061626281487842
21103 Выручка за отчетный год27128450734611535626
21104 Выручка за предыдущий год4507346115356266189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22634348493466933307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3484934669265145013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год449410224114460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102241144691120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32782210290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год822102937280
22203 Управленческие расходы за отчетный год3954427839940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4278399430650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213512464230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5124642323190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213512464230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5124642323190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213512464232319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5124642323191176
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год213512464230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5124642323190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (26997) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22634+327+3954) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (213)/Выручка (27128) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (27128) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.608

Индекс Альтмана Z = 6.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить