Общество с ограниченной ответственностью "Рыбхоз Штырма" ИНН:1322000328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00286657 ОКВЭД:05.02.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6978733777437680
11504 Основные средства на конец предыдущего года7337774376808043
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3863863860
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3863863860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7364772381290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7723812980660
12103 Запасы на конец отчетного года3952441935954183
12104 Запасы на конец предыдущего года4419359541833862
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1313130
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1313130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303487730476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года487730463620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4268492143410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4921434146710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11632126441247012737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12644124701273712984
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1065210652106520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1065210652106520
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9990
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года771670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71671440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10668106681082810805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10668108281080510766
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16161616
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16161616
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1616160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1616680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года723723723723
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463752474662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года752474662884
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4854854290
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4854294790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года948196016260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1960162618640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11632126441247012737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12644124701273712984
21103 Выручка за отчетный год1069141421972651
21104 Выручка за предыдущий год1414219726513316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год967119021112205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1190211122053051
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102224860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224864460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102224860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224864460
23403 Прочие доходы за отчетный год7816506
23404 Прочие доходы за предыдущий год650637
23503 Прочие расходы за отчетный год876223113308
23504 Прочие расходы за предыдущий год223113308285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7231440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7723144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72314417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7231440
32003 Величина капитала на 31106521065200
32006 Величина капитала на 319900
32007 Величина капитала на 31716700
32008 Величина капитала на 31106681082800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7700
33003 Величина капитала на 31106521065200
33006 Величина капитала на 3199900
33007 Величина капитала на 311417400
33008 Величина капитала на 31106751083500
36003 Чистые активы на 31106751066800
36004 Чистые активы на 31106681082800
41103 Поступления – всего за отчетный год1069141400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1069141400
41203 Платежи – всего за отчетный год1071141500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23818200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год66378700
41293 Прочие платежи за отчетный год17044600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2-100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (11632) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (967+0+0) = 10.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (1069) = 9.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (1069) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.066

Индекс Альтмана Z = 13.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (9.54%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рыбхоз Штырма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить