Общество с ограниченной ответственностью "НиТекс" ИНН:1322000350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91687391 ОКВЭД:17.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8181000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8181000
12103 Запасы на конец отчетного года2565414235261150
12104 Запасы на конец предыдущего года4142352611500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2294269035463798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2690354637980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175665386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6653860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5034749770750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7497707550340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13215749770755034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7497707550340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195719351929343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193519293430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5506000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5506000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3431352146133376
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3521461333760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232120415331314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204153313140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5752556251460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5562514646900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13215749770755034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7497707550340
21103 Выручка за отчетный год5633235912288748324
21104 Выручка за предыдущий год359122887483240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5604635743260467877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год357432604678770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28616928280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16928284470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28616928280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16928284470
23303 Проценты к уплате за отчетный год43841852833
23304 Проценты к уплате за предыдущий год418528330
23403 Прочие доходы за отчетный год108155925951
23404 Прочие доходы за предыдущий год559259510
23503 Прочие расходы за отчетный год91930357149
23504 Прочие расходы за предыдущий год303571490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10719880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год719884160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3140283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1402830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год761586333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год615863330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (13215) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56046+0+0) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (286)/Выручка (56332) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (56332) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Х5 = Выручка/Активы = 4.263

Индекс Альтмана Z = 4.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НиТекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить