Общество с ограниченной ответственностью "Фэмили" ИНН:1322000374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91687758 ОКВЭД:92.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года55358151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1065363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65368201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1065368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65368201
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-507-531-210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-531-210-246
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года327327327
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года327327327
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года327327327
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года327327327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года187187107
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1871070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82144120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190269251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года269251120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1065368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65368201
21103 Выручка за отчетный год42613622259
21104 Выручка за предыдущий год13622259174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40716822159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16822159421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19-320100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-320100-247
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19-320100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-320100-247
23403 Прочие доходы за отчетный год19404
23404 Прочие доходы за предыдущий год4040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38-280103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-280103-250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41686
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24-32135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32135-256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (10) = 240 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (407+0+0) = 4.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (426) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (426) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -50.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.981

Индекс Альтмана Z = 36.922

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-50.7), рентабельность продукции (4.46%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фэмили

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить