Общество с ограниченной ответственностью "КВАНТ-М" ИНН:1322000455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12919599 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14021356
11504 Основные средства на конец предыдущего года1356115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14021356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1356115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14731591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1589628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года931200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15101684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16821828
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29123040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30381943
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3512262
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22421745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3612272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22521755
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2551768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года786188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2551768
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года786188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29123040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30381943
21103 Выручка за отчетный год18285860
21104 Выручка за предыдущий год58603545
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14773598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36181800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3512262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22421745
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3512262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22421745
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3512262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22421745
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3512262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22421745
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3512262
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22421745
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 3122421745
32008 Величина капитала на 3122521755
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))351-2262
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)351-2262
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3512262
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3512262
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 313512262
33008 Величина капитала на 313612272
36003 Чистые активы на 313612272
36004 Чистые активы на 3122521755
41103 Поступления – всего за отчетный год19406498
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19394814
41193 Прочие поступления за отчетный год11684
41203 Платежи – всего за отчетный год21207605
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16706408
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год241186
41293 Прочие платежи за отчетный год2091011
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-180-1107
43103 Поступления – всего за отчетный год250645
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год250645
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год250645
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период70-462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (351)/Стоимость активов (2912) = 12.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1477+0+0) = 23.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (1828) = 19.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (351)/Выручка (1828) = 19.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.142

Х5 = Выручка/Активы = 0.628

Индекс Альтмана Z = 0.909

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (19.2%), рентабельность компании (19.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КВАНТ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить