Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Лес" ИНН:1322000462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12920711 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года809613194
11504 Основные средства на конец предыдущего года1319417388
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года809613194
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1319417622
12104 Запасы на конец предыдущего года9601892
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3234108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41085200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1724
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3235085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50857116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года841918279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1827924739
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3605-849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-849-900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1109511702
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1170211975
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1109511702
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1170211975
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2281637
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9297198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года719812027
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9297426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года742613664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года841918279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1827924739
21103 Выручка за отчетный год221919654
21104 Выручка за предыдущий год1965416153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414918247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1824716531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19301407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1407-378
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19301407
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1407-378
23303 Проценты к уплате за отчетный год7321302
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1302315
23403 Прочие доходы за отчетный год851
23404 Прочие доходы за предыдущий год138
23503 Прочие расходы за отчетный год17855
23504 Прочие расходы за предыдущий год55254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-275551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51-909
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-275651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51-909

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2756)/Стоимость активов (8419) = -32.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1930)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4149+0+0) = -46.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1930)/Выручка (2219) = -86.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2756)/Выручка (2219) = -124.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.327

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.3

Индекс Альтмана Z = -4.051

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-86.98%), рентабельность компании (-124.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транс-Лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить