Общество с ограниченной ответственностью "Транс-портАЛ" ИНН:1322000487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12921219 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48159629
11504 Основные средства на конец предыдущего года962410440
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48159629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года962910440
12103 Запасы на конец отчетного года3775917
12104 Запасы на конец предыдущего года9170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1618893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8933624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53931949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19493629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1020811578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1157814070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25936
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27195880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27195880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59484886
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48871813
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40333713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37136341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99818599
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86008154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1020811578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1157814070
21103 Выручка за отчетный год39756035
21104 Выручка за предыдущий год60351953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37795669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56691623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год196366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366330
23303 Проценты к уплате за отчетный год177660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год660180
23404 Прочие доходы за предыдущий год6710
23503 Прочие расходы за отчетный год15154
23504 Прочие расходы за предыдущий год154140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (10208) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3779+0+0) = 5.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (3975) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (3975) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.897

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.93%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транс-портАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить