Общество с ограниченной ответственностью "ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ" (принято решение о ликвидации) ИНН:1322000504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12921351 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3666000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4687145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6873860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3108318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1083400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года711611031
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116113260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года711611031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116113260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4-190-244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-190-1540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1503000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1503000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31201559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12017650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31201975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120111800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года711611031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116113260
21103 Выручка за отчетный год208829589
21104 Выручка за предыдущий год8295890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536809706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8097270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32820-117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20-1380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32820-117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20-1380
23403 Прочие доходы за отчетный год53900
23503 Прочие расходы за отчетный год2656126
23504 Прочие расходы за предыдущий год56160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185-36-243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36-1540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185-36-243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36-1540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (7) = 2642.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (536+0+0) = -61.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-328)/Выручка (208) = -157.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (208) = 88.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 26.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 26.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.333

Индекс Альтмана Z = 268.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-157.69%), рентабельность компании (88.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИЗЕЛЬ-КОНТИНЕНТ принято решение о ликвидации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить