Общество с ограниченной ответственностью "КАЛИНОВСКОЕ" ИНН:1322000705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12943327 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168210
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168720
12103 Запасы на конец отчетного года288550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года485250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26711-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года267360
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года47000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года485250
21103 Выручка за отчетный год626840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год359730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год267110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год267110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год267110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год267110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26711)/Стоимость активов (48525) = 55.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26711)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35973+0+0) = 74.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26711)/Выручка (62684) = 42.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26711)/Выручка (62684) = 42.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.55

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.55

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.227

Индекс Альтмана Z = 8.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (42.61%), рентабельность компании (42.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАЛИНОВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить