Общество с ограниченной ответственностью "Исток" ИНН:1322007348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12932861 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2791267328312618
11504 Основные средства на конец предыдущего года2673283126182672
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2791267328310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2673283126180
12103 Запасы на конец отчетного года2576322628642954
12104 Запасы на конец предыдущего года3226286429542545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209225225205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225225205138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30853712234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53712234457
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3093350438010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3504380133930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5884617766326011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6177663260115812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5386595164105818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5951641058185703
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года498226222193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года226222193109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4982262220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2262221930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5884617766326011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6177663260115812
21103 Выручка за отчетный год32003301602945328962
21104 Выручка за предыдущий год30160294532896229303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30392260392524425039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26039252442503926153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1611412142090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4121420939230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1611412142090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4121420939230
23403 Прочие доходы за отчетный год201054335
23404 Прочие доходы за предыдущий год1054335492
23503 Прочие расходы за отчетный год511415391401
23504 Прочие расходы за предыдущий год41539140112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1120381138610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3811386135570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год218221206200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221206200184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год902359036553357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3590365533573446

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Исток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Исток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (902)/Стоимость активов (5884) = 15.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30392+0+0) = 5.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1611)/Выручка (32003) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (902)/Выручка (32003) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Исток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.815

Индекс Альтмана Z = 16.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Исток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (6.21), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (5.03%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Исток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить