ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МАГМА ВИКТОР" ИНН:1322116700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32363997 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52977860182
11504 Основные средства на конец предыдущего года7861780189
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52977861780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7861781820
12103 Запасы на конец отчетного года23652144
12104 Запасы на конец предыдущего года14412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3023465341728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года465341439606
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2892892890
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2892892890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20251770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2517707
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года407000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года273927808110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7808117320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326891566989914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1566989914814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1401401400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1401401400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2962962960
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2962962960
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6666660
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6666660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11875144490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5114493650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16901016951867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1014951867686
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15746500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года465000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30843853847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года873847128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30999550380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55238470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326891566989914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1566989914814
21103 Выручка за отчетный год63194675646709
21104 Выручка за предыдущий год6756467091127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5146200428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117326756460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6756467090
22203 Управленческие расходы за отчетный год106864984900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49849000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10461771560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1771562810
23403 Прочие доходы за отчетный год1372000
23503 Прочие расходы за отчетный год1567955153
23504 Прочие расходы за предыдущий год955153281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год851821050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год821052280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год175162147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16214764
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6766684181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год668418118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67666840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66841810
32003 Величина капитала на 3114014000
32005 Величина капитала на 3129629600
32006 Величина капитала на 31666600
32007 Величина капитала на 3151144900
32008 Величина капитала на 31101395100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))676000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)676000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))676000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)676000
33003 Величина капитала на 3114014000
33005 Величина капитала на 3129629600
33006 Величина капитала на 31666600
33007 Величина капитала на 31118751400
33008 Величина капитала на 311689101600
36003 Чистые активы на 311690000
36004 Чистые активы на 311014000
41103 Поступления – всего за отчетный год4842465500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45285000
41193 Прочие поступления за отчетный год3139000
41203 Платежи – всего за отчетный год47676127200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3302117900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год926021100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2561600
41293 Прочие платежи за отчетный год513986600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год748-61700
42203 Платежи – всего за отчетный год743000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год743000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-743000
43203 Платежи – всего за отчетный год1014800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1014800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1046500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5-15200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Прибыль

Прибыль ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Чистые активы

Чистые активы ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (676)/Стоимость активов (32689) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1046)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51462+0+10686) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1046)/Выручка (63194) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (676)/Выручка (63194) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = -0.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ФЕРМЕРСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ МАГМА ВИКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить