Общество с ограниченной ответственностью "Сергей" ИНН:1322116957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21650268 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1005120211881200
11504 Основные средства на конец предыдущего года120211881200768
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1005120211880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1202118812000
12103 Запасы на конец отчетного года10119880275016908
12104 Запасы на конец предыдущего года8802750169086708
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32185455937911538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года545593791153812975
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189137105166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137105166117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1352614394169850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1439416985186120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14531155961817319812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15596181731981220568
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3153153150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3153153150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1090012300153400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1230015340137700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11215126151565514085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12615156551408512506
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3316298125185727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2981251857273362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3316298125180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2981251857270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14531155961817319812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15596181731981220568
21103 Выручка за отчетный год98273845648781270623
21104 Выручка за предыдущий год84564878127062353948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96076805838530068482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80583853006848250703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2197398125120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3981251221410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2197398125120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3981251221410
23403 Прочие доходы за отчетный год400625515296
23404 Прочие доходы за предыдущий год625515296364
23503 Прочие расходы за отчетный год520679694714
23504 Прочие расходы за предыдущий год679694714502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2077392723330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3927233317230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1012887763923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год887763923804
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106530401570800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304015708002303
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1065304015700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год304015708000
32003 Величина капитала на 3131531500
32007 Величина капитала на 31123001230000
32008 Величина капитала на 31126151261500
33003 Величина капитала на 3131531500
33007 Величина капитала на 31109001230000
33008 Величина капитала на 31112151261500
36003 Чистые активы на 31109001261500
36004 Чистые активы на 31123001565500
41103 Поступления – всего за отчетный год10511911462100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10511911462100
41203 Платежи – всего за отчетный год10511811458800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9965910710000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5459748800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1065)/Стоимость активов (14531) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96076+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2197)/Выручка (98273) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1065)/Выручка (98273) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.382

Индекс Альтмана Z = 9.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (4.08), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сергей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить