Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества "ЛАТО" ИНН:1322117608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51153047 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13283940
12104 Запасы на конец предыдущего года83941180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151189218322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189218204268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2862763140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2763143390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286276314339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276314339285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52474032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47403254
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2342292740
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2292743070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2862763140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2763143390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286276314339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276314339285
41103 Поступления – всего за отчетный год1946000
41193 Прочие поступления за отчетный год1946000
41203 Платежи – всего за отчетный год1947000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год688000
41293 Прочие платежи за отчетный год1259000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000
61003 Остаток средств на начало отчетного года421717
62153 Членские взносы за отчетный год1946180316250
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1946180316250
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год917809649563
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год2712912610
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год2100
63133 иные мероприятия за отчетный год6445173880
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год715721731705
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год6886957050
63263 прочие за отчетный год2726260
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год28000
63503 Прочие за отчетный год287271260244
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1947180116400
64003 Остаток средств на конец отчетного года34217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (286) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация открытого акционерного общества ЛАТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить