Общество с ограниченной ответственностью "Контакт-К" ИНН:1322120079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01427806 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года359903984931546
11504 Основные средства на конец предыдущего года398493154614361
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года359903984931546
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398493154614361
12103 Запасы на конец отчетного года368624526
12104 Запасы на конец предыдущего года624526356
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14271147998
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1147998953
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2842268102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22681021058
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207940391626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403916262367
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380694388833172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года438883317216728
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337693100221254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310022125415360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года239974678910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года746789100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190144273008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года442730081368
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года99200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43001288611918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12886119181368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380694388833172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года438883317216728
21103 Выручка за отчетный год189601935617485
21104 Выручка за предыдущий год193561748517198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1206197579746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год975797469449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год689995997739
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год959977397749
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год689995997739
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год959977397749
23303 Проценты к уплате за отчетный год462776368
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7763680
23403 Прочие доходы за отчетный год102516212
23404 Прочие доходы за предыдущий год1621227
23503 Прочие расходы за отчетный год2618974
23504 Прочие расходы за предыдущий год189745815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год743689676409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год896764091961
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год597580525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год580525517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год683983875884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год838758841444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6839)/Стоимость активов (38069) = 17.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12061+0+0) = 57.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6899)/Выручка (18960) = 36.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6839)/Выручка (18960) = 36.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.853

Индекс Альтмана Z = 10.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (36.39%), рентабельность компании (36.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контакт-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить