Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма "АФИНА" ИНН:1322120086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02093980 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113011301130
11504 Основные средства на конец предыдущего года113011300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113011301130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113011300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261236407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2364070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года473335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308269442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2694420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143813991572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139915720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года930852175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8521750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года940862185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8621850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4985371382
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года53713820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4985371382
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года53713820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143813991572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139915720
21103 Выручка за отчетный год8151115643
21104 Выручка за предыдущий год11156430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год702392402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3924020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113723241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7232410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113723241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7232410
23503 Прочие расходы за отчетный год354670
23504 Прочие расходы за предыдущий год46700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78677175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6771750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78677175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6771750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78677175
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6771750
32007 Величина капитала на 316771750
32008 Величина капитала на 316771850
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))786770
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)786770
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))786770
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)786770
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 319308520
33008 Величина капитала на 319408620
36003 Чистые активы на 319408620
36004 Чистые активы на 316771850
41103 Поступления – всего за отчетный год7908220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7908220
41203 Платежи – всего за отчетный год776840
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5866410
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1901830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14-20
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (1438) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (702+0+0) = 16.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (815) = 13.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (815) = 9.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.888

Индекс Альтмана Z = 3.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (13.87%), рентабельность компании (9.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская фирма АФИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить