Общество с ограниченной ответственностью "Марта" ИНН:1322120495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71741289 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1644154617422300
11504 Основные средства на конец предыдущего года1546174223003325
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1051103110113
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1031101108
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3330
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2698258027560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2580275623030
12103 Запасы на конец отчетного года3122839343984197
12104 Запасы на конец предыдущего года8393439841973937
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4215557381685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5573813694151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года707343210475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года343210475410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года139805970
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года805973160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8183937355860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9373558653570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108811195383427660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119538342766011831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6479616267180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6163671858760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6779646270186176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6462701861768939
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3007360215
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года73602150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3802475513241269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4755132412692892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4102549113240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5491132414840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108811195383427660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119528342766011831
21103 Выручка за отчетный год60148414043174031492
21104 Выручка за предыдущий год41404317403149233585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48569333622521431193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33362252142531035493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11579804265260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8042652661820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11169730556860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7305568658830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4107378400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7378402990
23403 Прочие доходы за отчетный год779740730923
23404 Прочие доходы за предыдущий год74073092311938
23503 Прочие расходы за отчетный год276295173589
23504 Прочие расходы за предыдущий год2951735899920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год910118213970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118213976330
24603 Прочее за отчетный год5937385550
24604 Прочее за предыдущий год7385552920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год317444842237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год444842237-781
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3174448420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4448422370
41103 Поступления – всего за отчетный год586214184400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год578554174200
41193 Прочие поступления за отчетный год76610200
41203 Платежи – всего за отчетный год578214209500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год466993518400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3601246400
41293 Прочие платежи за отчетный год7521444700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год80025100
42103 Поступления – всего за отчетный год900296800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год900296800
42203 Платежи – всего за отчетный год900241000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год900241000
43103 Поступления – всего за отчетный год64073600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год64073600
43203 Платежи – всего за отчетный год107691000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1076000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-43617400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36413300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (317)/Стоимость активов (10881) = 2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48569+11169+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (60148) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (317)/Выручка (60148) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.653

Индекс Альтмана Z = 5.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить