Муниципальное предприятие Чамзинского района "Водоканал" (открыто конкурсное производство) ИНН:1322120505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71741533 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1169711997120289934
11504 Основные средства на конец предыдущего года1199712028993410488
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года250025
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года250025
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1172211997120289959
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1202212028993410513
12103 Запасы на конец отчетного года2816297427751883
12104 Запасы на конец предыдущего года2974277518841980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29139248972197721454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24849219772151517341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44127571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12757111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года310017
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года230060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32030278832482723424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27859248272347019391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43752398803685433383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39881368543340429904
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года102910010291
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года102910010291
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-211500-4085
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-424200-6431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8276614944966306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6148449644833960
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2002
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2002
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2002
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33633337313235825234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31889323582892224075
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1841001841
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1841001867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35474337313235827075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33730323582892225942
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43752398803685433383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39881368543340429904
21103 Выручка за отчетный год34560317393272129259
21104 Выручка за предыдущий год31739327212925924045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31052310693223027591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31070322302759026017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35086704911668
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6694911669-1972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35086704911668
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6694911669-1972
23204 Проценты к получению за предыдущий год154000
23403 Прочие доходы за отчетный год316242813652895
23404 Прочие доходы за предыдущий год2274136510701112
23503 Прочие расходы за отчетный год1384115215201961
23504 Прочие расходы за предыдущий год1152152019611904
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244019463362602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1945336778-2764
24603 Прочее за отчетный год312000
24604 Прочее за предыдущий год293000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21281653132345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165213521-2998
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2128002345
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год165200-2998

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2128)/Стоимость активов (43752) = 4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31052+0+0) = 11.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3508)/Выручка (34560) = 10.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2128)/Выручка (34560) = 6.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 0.538

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (10.15%), рентабельность компании (6.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Чамзинского района Водоканал открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить