Общество с ограниченной ответственностью "Медаевское" ИНН:1322120583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71743957 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10170571796084053037
11504 Основные средства на конец предыдущего года57179608405303754839
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года188303628231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12053571796120261268
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57179612026126859088
12103 Запасы на конец отчетного года79059947939004892531
12104 Запасы на конец предыдущего года94793900489253165493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13109215221276320757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21522127632075720384
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года813254835314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32548353142384
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92249119569103646113602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11956910364611360288261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104302176748164848174870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176748164848174870147349
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43612741116530759782
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74111653075978256882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43712742116540759882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74211654075988256982
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года413103133444060
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7659379797074312
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80724828130518372
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58720850008500093000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85000850009300073960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1870946596138937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9465961389378035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года605909446594613101937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года944659461310193781995
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104302176748164848174870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176748164848174870147349
21103 Выручка за отчетный год86879743037745158315
21104 Выручка за предыдущий год74303774515831563310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122208703507798957991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70350779895799160214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-353293953-538324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3953-5383243096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-353293953-538324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3953-5383243096
23303 Проценты к уплате за отчетный год495875268679
23304 Проценты к уплате за предыдущий год58752686799004
23403 Прочие доходы за отчетный год487949091358911255
23404 Прочие доходы за предыдущий год4909135891125512455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30499880455252900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8804552529006547
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30499880455252900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8804552529006547
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30499880455252900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8804552529006547

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30499)/Стоимость активов (104302) = -29.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122208+0+0) = -28.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35329)/Выручка (86879) = -40.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30499)/Выручка (86879) = -35.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.721

Индекс Альтмана Z = 3.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-40.66%), рентабельность компании (-35.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медаевское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить