Общество с ограниченной ответственностью "Мосстрой-31 Поволжье" ИНН:1322120706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76383096 ОКВЭД:24.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30411343053860343085
11504 Основные средства на конец предыдущего года34305386034308547670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3041134305386030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3430538603430850
12103 Запасы на конец отчетного года13279787127086453
12104 Запасы на конец предыдущего года97871270864538053
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256791737776548798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174487654648615958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4791421629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года914216297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2705328149207360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2814920723152810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57464624545933958366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62454593275836671688
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38101345593085628915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34559308562891524601
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8282821310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19364278132840229369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27813283892936932677
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1936427895284840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2789528471294510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57464624545933958366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62454593275836671688
21103 Выручка за отчетный год112001148534143345134360
21104 Выручка за предыдущий год148534143345134360107460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106146138771131599125372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142367131599119372104476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58559763117460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год616711746149880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5855616762440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6167624489880
23403 Прочие доходы за отчетный год921230531
23404 Прочие доходы за предыдущий год2305215
23503 Прочие расходы за отчетный год2165140962973477
23504 Прочие расходы за предыдущий год1409629731141467
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4611476030000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4760299958750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10709898771198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9898771175555
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3541370321234314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год377121224315967

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3541)/Стоимость активов (57464) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106146+0+0) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5855)/Выручка (112001) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3541)/Выручка (112001) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.968

Х5 = Выручка/Активы = 1.949

Индекс Альтмана Z = 3.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (3.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мосстрой-31 Поволжье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить