Общество с ограниченной ответственностью "Садовод" ИНН:1322120978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93388534 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14063147001762515651
11504 Основные средства на конец предыдущего года14700176251565118261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14063147001762515651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14700176251565118261
12103 Запасы на конец отчетного года23409260352327925355
12104 Запасы на конец предыдущего года26035232792535521967
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1747990889946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года990889946256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9649378
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года273252252252
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года252252252252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25453272862448426562
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27286244842656222853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39516419864210942213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41986421094221341114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27023259472582525363
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25947258252536324905
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27033259572583525373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25957258352537324915
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5009676268486684
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6762684866848255
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5009676268486684
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6762684866848255
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3700420146966300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4201469663004795
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3774506647303856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5066473038563149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74749267942610156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92679426101567944
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39516419864210942213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41986421094221341114
21103 Выручка за отчетный год25562228642627926331
21104 Выручка за предыдущий год22864262792633131013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25479228012724126694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22801272412669431464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8363-962-363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63-962-363-451
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8363-962-363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63-962-363-451
23303 Проценты к уплате за отчетный год384538583709
23304 Проценты к уплате за предыдущий год538583709378
23403 Прочие доходы за отчетный год1704273224353494
23404 Прочие доходы за предыдущий год2732243534943327
23503 Прочие расходы за отчетный год32721354281964
23504 Прочие расходы за предыдущий год21354281964900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1076122462458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1224624581598
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1076122462458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1224624581598
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1076122462458
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1224624581598
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3125947258252536324905
32008 Величина капитала на 3125957258352537324915
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1076122462458
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1076122462458
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1076122462458
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1076122462458
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3127023259472582525363
33008 Величина капитала на 3127033259572583525373
36003 Чистые активы на 3127033259572583525373
36004 Чистые активы на 3125957258352537324915
41103 Поступления – всего за отчетный год25855249903245930961
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24151239622989327468
41193 Прочие поступления за отчетный год1704102825663493
41203 Платежи – всего за отчетный год25340245503080032835
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13624138961985721050
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6730646670607476
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год384538583709
41293 Прочие платежи за отчетный год4602365033003600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5154401659-1874
43203 Платежи – всего за отчетный год500249534596495
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год500249534596495
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год500495-16041505
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-155555-369

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1076)/Стоимость активов (39516) = 2.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25479+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (25562) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1076)/Выручка (25562) = 4.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.166

Индекс Альтмана Z = 6.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (3.41), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (4.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Садовод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить