Общество с ограниченной ответственностью "Лидер" ИНН:1322121058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93392056 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года1922260
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года2226290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1922260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2226290
12103 Запасы на конец отчетного года8098631558323525
12104 Запасы на конец предыдущего года6340583235252095
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1470000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-1769822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7799632358340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6323583435270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7818634558603556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6345586035562137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5627459429900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4594299018900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5927489432902190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4894329021901547
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2122591348941
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25913489410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167911921222425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11921222425590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1891145125700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1451257013660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7818634558603556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6345586035562137
21103 Выручка за отчетный год5772778266315752
21104 Выручка за предыдущий год7782663157523769
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4350571547785083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5715477843383657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1422206718530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2067185314140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1702724570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2724574250
22203 Управленческие расходы за отчетный год1171532730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1532733200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1135164211230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164211236690
23503 Прочие расходы за отчетный год90282726
23504 Прочие расходы за предыдущий год282726133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1045161410960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161410966430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104516141096643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16141096643-21
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1045161410960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161410966430
32003 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 314594000
32008 Величина капитала на 314894000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2066000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2066000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1033000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1033000
33003 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 315627000
33008 Величина капитала на 315927000
36003 Чистые активы на 315927000
36004 Чистые активы на 314594000
41103 Поступления – всего за отчетный год10582000
41193 Прочие поступления за отчетный год10582000
41203 Платежи – всего за отчетный год10578000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9165000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год280000
41293 Прочие платежи за отчетный год1133000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1045)/Стоимость активов (7818) = 13.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4350+170+117) = 24.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1135)/Выручка (5772) = 19.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1045)/Выручка (5772) = 18.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.134

Индекс Альтмана Z = 9.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.94), коэффициент быстрой ликвидности (-0.16), коэффициент текущей ликвидности (4.12), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (19.66%), рентабельность компании (18.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить