Общество с ограниченной ответственностью "Производственная коммерческая компания "ВиВаТ.Н." ИНН:1322121072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93392338 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года992541
11504 Основные средства на конец предыдущего года9254156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года925410
12103 Запасы на конец отчетного года890201016261493
12104 Запасы на конец предыдущего года201016261493998
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36005016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1250201023000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2010230016180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1259201923251659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2019232516591336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года695105014850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105014858340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79511501585934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11501585934630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464869740725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года869740725706
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4648697400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8697407250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1259201923251659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2019232516591336
21103 Выручка за отчетный год669262146195267
21104 Выручка за предыдущий год2621461952674534
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238218635395184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2186353941814270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43143510800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год435108010860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4314351200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год435120830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4314356510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4356513040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год431435651304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год435651304248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4314356510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4356513040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (431)/Стоимость активов (1259) = 34.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (238+0+0) = 181.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (431)/Выручка (669) = 64.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (431)/Выручка (669) = 64.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.713

Индекс Альтмана Z = 9.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (64.42%), рентабельность компании (64.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая компания ВиВаТ.Н.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить