Общество с ограниченной ответственностью "Нива" ИНН:1322121114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93393417 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21614344661240212321
11504 Основные средства на конец предыдущего года3446612402123219050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2161434466124020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3446612402123210
12103 Запасы на конец отчетного года24938158131671713789
12104 Запасы на конец предыдущего года1581316717137898423
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8023550614271416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5506142714161952
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15376001325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3296121334181810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2133418181158050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54575558003058328126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55800305832812620750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1468412748116410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1274811641110220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14694127581165111032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1275811651110329267
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года236592365900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года23659000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года236592365900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23659000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14700149551450014500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1495514500145009700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1522442844322594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4428443225941783
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1622219383189320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1938318932170940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54575558003058328126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55800305832812620750
21103 Выручка за отчетный год33531361671017111565
21104 Выручка за предыдущий год3616710171115654943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3194035421954810530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год354219548105305178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15917466230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74662310350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15917466230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74662310350
23303 Проценты к уплате за отчетный год786211116821430
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2111168214301193
23403 Прочие доходы за отчетный год1409247218392838
23404 Прочие доходы за предыдущий год2472183928382414
23503 Прочие расходы за отчетный год2780161678
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193611076190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110761917650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193611076191765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11076191765847
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год193611076190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110761917650
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31127481164100
32008 Величина капитала на 31127581165100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1936110700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1936110700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1936110700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1936110700
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31146841274800
33008 Величина капитала на 31146941275800
36003 Чистые активы на 31146941275800
36004 Чистые активы на 31127581165100
41103 Поступления – всего за отчетный год305013047900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год293152800700
41193 Прочие поступления за отчетный год1186247200
41203 Платежи – всего за отчетный год307163150100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год253072771700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4202164900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1190211100
41293 Прочие платежи за отчетный год172400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год215-102200
43103 Поступления – всего за отчетный год200100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год200100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год200100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15-2200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1936)/Стоимость активов (54575) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31940+0+0) = 4.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1591)/Выручка (33531) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1936)/Выручка (33531) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.368

Индекс Альтмана Z = 4.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить